Центр экономических исследований и прогнозирования "Финансовый пульс"

Действующие сегодня нормы законодательства требуют от банков постепенного увеличения размера уставного капитала до 500 млн. грн. в срок до 11 июля 2024 года.

По состоянию на 01.12.2019, из 75 работающих банков уставный капитал свыше 500 млн. грн. имел 31 банк: 4 из 5 госбанков, 14 из 20 банков второй группы(70%) и 13 из 50 банков третьей группы(26%). 

Капитал свыше  300 млн. грн. и менее  400 млн. грн. имеют  11 банков: 3 банка 2 группы и  8 банков 3 группы. Капитал от 200 до 300 млн. грн.- 30 банков, из них 26 относятся к третьей группе. Общая сумма докапитализации до 300 млн. грн., необходимая банкам третьей группы, составляет   2 млрд. грн.

При этом на территории ЕС  требования к минимальному капиталу составляют 5 млн. евро ( по курсу  НБУ  это около 135 млн.грн.). То есть  существующие требования к капиталу банков  в Украине более, чем в 3 раза выше, чем в ЕС.

Учитывая обращения многих банков, 16 ноября 2019 года в  Верховную Раду был  подан законопроект №2385  об уменьшении минимального размера уставного капитала для банков с 500 млн. грн. до 200 млн. грн. До рассмотрения этого законопроекта НБУ отсрочил требование по увеличению  капитала до 300 тыс. грн. с 11.07.2020 до  01.01.02021 (постановление НБУ №130 от 07.11.2019).

Но, несмотря на возможное снижение требований к размеру уставного капитала, требования к достаточности капитала для покрытия рисков будут постепенно увеличиваться. Так, начиная с  2020 года, банки должны не только выполнять нормативы достаточности капитала Н2(не менее 10%) и Н3(не менее 7%), но и обязаны обеспечивать наличие буфера консервации капитала. Буфер консервации предназначен для формирования запаса капитала на покрытие убытков от деятельности банков  в некризисный период. На первом этапе он будет составлять 0,625%, а к 2023 году постепенно возрастет до 2,5%. То есть, начиная с  01.01.2020,  с учетом требований к формированию буфера, значение показателя достаточности основного  капитала (Н3) банков должно составлять не менее 7,625%. При необходимости НБУ может ввести также требования к формированию контрацикличного буфера. Его значение может варьироваться в зависимости от стадии финансового цикла: расти в периоды активного кредитования и накопления долгов и уменьшаться в периоды рецессии. В ближайшие годы не планируется активация этого буфера, учитывая низкую долговую нагрузку на экономику страны и умеренные темпы восстановления кредитования. Однако в дальнейшем он может достигать 2,5%.

С 2021 года для банков, снижение устойчивости которых может привести к системным рискам, в дополнение к нормативу достаточности основного капитала будет  активирован  буфер системной важности капитала. Размер буфера будет определяться НБУ и варьироваться в зависимости от степени важности банка. Максимальный размер будет составлять 2%.  В 2019 году системно важными были признаны 14 банков, в том числе, 4 банка с частным украинским капиталом.

С 01.01.2022 г. вводится требование к покрытию капиталом операционного риска Минимальный размер операционного риска будет определяться раз в году, на основании аудированной отчетности в соответствии с методикой, утвержденной Постановлением НБУ №156 от 24.12.2019.

Кроме требований к выполнению нормативов капитализации, НБУ также ежегодно осуществляет оценку стойкости банков, в процессе которой анализируется качество активов и проводится стресс-тестирование. По результатам этой оценки, могут быть выдвинуты дополнительные требования к нормативам капитализации. Так, в течение 2019 года, стресс-тестирование проходили 29 финучреждений, на которые в целом приходится более 90% активов банковской системы. По результатам стресс-тестирования, для 18 банков были определен целевой уровень достаточности капитала, превышающий минимальные требования. Из них для 7 банков такая потребность установлена только по негативному сценарию.

Учитывая вышеизложенное, даже в случае принятия законопроекта №2385, вопрос достаточности капитала скорее всего останется актуальным для многих банков, и в первую очередь- для небольших банков третьей группы.

Одним из вариантов решения проблемы в этом случае может стать объединение малых банков. Слияние  позволит  не только увеличить общий размер уставного капитала, но и позитивно повлияет на выполнение  нормативов «большие кредиты в 1 руки» и  «кредиты связанным лицам в 1 руки».  Эффект масштаба позволит снизить административные расходы, что позитивно повлияет на финансовый результат, а также улучшится общее  покрытие сетью банкоматов и точек продаж.

При удачном подборе финучреждения для слияния, можно получить и дополнительные преимущества, например: диверсификация структуры доходов; снижение отраслевой концентрации; уменьшение разрывов ликвидности; снижение доли негативно классифицированных активов в кредитном портфеле; повышение уровня покрытия резервами проблемных активов и так далее.

Еще одним из вариантов, который позволит  малым банкам решить проблему с капитализацией, является введение ограниченной банковской лицензии со сниженными требованиями к капитализации. В мировой практике это достаточно распространенный вариант.

 Например, банковская система Польши имеет следующую структуру: из 600 банковских учреждений  27 являются филиалами зарубежных банков, 36- универсальными банками, а остальные  550 учреждений – это кооперативные банки, специализирующиеся преимущественно на работе с малым и средним бизнесом  и имеющие невысокие требования к капиталу (от 1 млн. евро).

В Германии кооперативные банки также являются преобладающими по количеству. Основное направление их деятельности - привлечение средств населения на банковские  вклады и предоставление кредитов. Кроме этого, есть  банки, специализирующиеся на кредитовании( в том числе, на ипотечном), а также универсальные банки .  

Для внедрения подобного механизма в Украине надо внести изменения в закон Украины «О банках и банковской деятельности» с целью разделения банков на базовые (или специализированные с ограниченно лицензией) и универсальные.  У специализированных банков будут ограничения на некоторые операции, но и требования к капитализации, нормативам и отчетности для них можно сделать более лояльными.

Такой подход позволит сохранить на рынке сегмент небольших банков. Как следствие – сохранится приемлемая концентрация банковской системы, не сократятся  рабочие места,  а также будет более активно развиваться обслуживание МСБ- ведь им преимущественно   занимаются как раз небольшие банки.